NisusNisus

İç Denetim Otomasyonu

Örneklem değil, tüm işlemler.
Agent bulgu yazmaz, aday çıkarır.

İç denetim nasıl çalışır

  1. 1

    Sürekli kontrol

    Tanımlı kontroller ve görevler ayrılığı kuralları tüm işlem kümesinde çalıştırılır

    Çıktı
    → Sürekli kontrol istisna listesi, yetki çakışma raporu
  2. 2

    Mutabakat

    Sipariş, mal kabul ve fatura dönem bazında eşleştirilir

    Çıktı
    → Mutabakat test sonucu
  3. 3

    İnceleme

    Olağandışı işlem kalıpları taranır, test adımlarının kanıtı toplanır

    Çıktı
    → Suistimal göstergesi raporu, kanıt dosyası
  4. 4

    Raporlama

    Bulgular sorumlu ve terminle takibe alınır, kapanış kanıtı değerlendirilir

    Çıktı
    → Bulgu ve aksiyon takip raporu

Bugün sorun nerede: Kontroller dönemsel ve örneklemle yapılıyor; aradaki işlemler denetim dışında kalıyor. Denetçinin zamanı veri toplamaya ve kanıt dosyalamaya gidiyor. Hata ve yetki çakışması çoğu zaman dönem sonunda, yani iş olduktan sonra görülüyor.

Agent'ları akışın neresine yerleştiriyoruz

1
2
3
4
Çalışıyor1/6
1 · Sürekli kontrolRobot

Sürekli kontrol testleri

Ne yapar

  1. RobotKontrol kapsamındaki işlem verisini kaynak sistemlerden çeker

  2. RobotLimit aşımı, eksik onay, hafta sonu kaydı ve mükerrer ödeme kurallarını tüm kümede çalıştırır

  3. RobotIstisnayı risk puanıyla sıralar, kanıtını saklar

Sizi neyden korur

Örneklemin dışında kalan işlemden ve dönem sonunda görülen hatadan

Fren: insan nerede karar verir

Sürekli kontrol testleri

İstisna listesi risk puanıyla hazır

Denetçi istisnaları inceler, gerçek bulguyu ayırır

Yetki ve görevler ayrılığı

Çakışan yetki bulundu ve kullanım durumu doğrulandı

Süreç sahibi çakışmayı kaldırır ya da telafi edici kontrolü belgeler; kapanmayan çakışmayı robot yükseltir

Üç yönlü mutabakat

Tutmayan kalem fark tipine göre sınıflandı

Denetçi farkları inceler ve bulguyu belirler

Suistimal göstergesi taraması

Gösterge kanıtı ve gerekçesiyle raporlandı

Denetim yöneticisi incelemeye alınacak dosyaları seçer

Kanıt toplama ve dosyalama

Test adımının kanıtı toplandı

Denetçi kanıtın yeterliliğini değerlendirir, eksikse ister

Bulgu ve aksiyon takibi

Kapanış kanıtı geldi, yeterlilik önerisi hazır

Denetçi kapanışı onaylar ya da ek kanıt ister

Önemli: Agent bulgu yazmaz, bulgu adayı çıkarır. Suistimal göstergesi taramasının çıktısı gösterge niteliğindedir; kimseyi suçlamaz, inceleme önceliği üretir. Bulguyu belirlemek ve raporlamak denetçinin sorumluluğundadır.

Ne kazanırsınız

  • Denetim kapsamı örneklemden tüm işlem kümesine çıkar.
  • Hata dönem sonunda değil, oluştuğu hafta görülür.
  • Kanıt dosyası denetim bitmeden hazır olur.
  • Yetki çakışmaları kullanılmadan önce kapatılır.
  • Bulgu kapanışı kanıta bağlı ve izlenebilir olur.
  • Ekip veri toplamak ve kanıt dosyalamak yerine istisnaya ve risk analizine zaman ayırır.

Sizin hacminizdeki kazancı süreç değerlendirmesinde birlikte hesaplıyoruz.

Süreçlerinizi Birlikte Değerlendirelim

Bu departmanda yaptıklarımız

Bu departmandaki süreçler hazır desenlerden uyarlanır; canlı referans görüşmede paylaşılır.

Süreçlerinizi Birlikte Değerlendirelim

Hazır süreç paketleri

CanlıdaHazır desenÖnerilen kurgu

    • Üçlü eşleştirme denetim testi · Robot · Hazır desen
    • Yetki ve harcama limiti testi · Robot · Önerilen kurgu
    • Politika dışı harcama testi · Robot · Önerilen kurgu

Sık sorulan sorular

Agent bulguyu kendisi yazıp raporlar mı?

Hayır. Agent bulgu yazmaz, bulgu adayı çıkarır. İstisnayı, farkı ya da göstergeyi kanıtıyla önünüze koyar; hangisinin bulgu olduğuna denetçi karar verir.

ERP'mize ve kaynak sistemlere dokunmanız gerekiyor mu?

Robotlar mevcut ekranlar ve raporlar üzerinden, denetime tanımlanan yetkiyle veri çeker; ERP'nizde değişiklik gerekmez. Bağlantılar Central Agent üzerinden kurulur.

Suistimal göstergesi birinin suçlandığı anlamına mı gelir?

Hayır. Gösterge yalnızca inceleme önceliği üretir. Her gösterge kanıtı ve gerekçesiyle gelir; hangi dosyanın incelemeye alınacağını denetim yöneticisi seçer.

Robotun topladığı kanıtın değişmediğini nasıl bilebiliriz?

Robot her kanıtı test adımına bağlar, standart isimlendirmeyle dosyalar ve dizinli dosyanın değişmezlik özetini kaydeder. Kim neyi ne zaman onayladı sorusunun cevabı kayıtta hazırdır.

İç denetim akışınıza birlikte bakalım.

Bu departman için değerlendirme isteyinTüm Departmanları İnceleyin